Должностные обязанности:
1. Ежеквартальное составление отдельной финансовой отчетности:
- Форма 3 «Отчет о движении денежных средств» (тенге) раздельно по прямому методу (по косвенному при необходимости);
- Приложение 15 – «Денежные средства и их эквиваленты»;
- Приложение 16 «Отчет о движении денежных средств в разрезе внутригрупповых оборотов группы АО Самрук-Казына, резидентов, нерезидентов;
- Приложение 17 «Дополнительная информация к отчету о движении денежных средств»;
- Приложение 54 – «Расшифровка движения денежных средств по депозитам»;
- Приложение 59 – «Внутригрупповое движение денег к Форме 3 "Отчет о движении денежных средств"»;
- приложение 40-44 «Расшифровка движения денежных средств по займам»
2. Взаимодействие с АО «НАК Казатомпром» по вопросам подготовки финансовой отчетности.
3. Участие в составлении пояснительной записки в установленные сроки по утвержденным формам.
4. Внесение корректировок в финансовую отчетность по результатам комментариев от аудиторов.
5. Ведение учета денежных средств на текущих банковских счетах Товарищества в разрезе каждого банка и в разрезе видов валют;
6. ведение учета денежных средств на текущих банковских счетах; учет денежных средств в пути; учет денежных средств на депозитных банковских счетах в разрезе банков и валют; учет начисленных вознаграждений на текущих и депозитных банковских счетах в разрезе договоров и валют, разнесение банковских выписок.
7. ведение учета полученных займов раздельно по каждому займу и займодателю в иностранной и национальной валюте, в разбивке на средства, используемые на капстроительство, предпринимательской и непредпринимательской деятельности Товарищества;
8. контроль за своевременным погашением займов; учет начисленных вознаграждений за займы.
9. Отражение переоценки стоимости финансовых инструментов. Реклассификация заемных средств Товарищества.
10. ведение учета займов, выданных по каждому займу и займополучателю, учет начисленных вознаграждений. Реклассификация займов, выданных Товариществом.
11. Ежемесячная проверка остатков денежных средств в кассе, на расчетных и депозитных счетах, проверка правильности отнесения выбытия и поступления денежных средств по видам движения денежных средств, отражение в учете начисленного вознаграждения по финансовым активам и обязательствам, проверка оборотно-сальдовых ведомостей по участку учета, выписка счетов на оплату и счетов-фактур по выданным займам, организация учета курсовой и суммовой разниц в соответствии с МСФО.
11. Участие в организации проведения аудита отдельной финансовой отчетности Товарищества независимым аудитором (внешним аудитором).
12. Участие в автоматизации текущих процессов по участку учета. Участие во внедрении проектов в Товариществе по направлению учета
13. На базе данных бухгалтерского учета составление ежеквартальной и годовой статистической отчетности по движению денежных средств.
14. Предоставление информации в Казначейство для составления отчетов:
1. «Отчет о движении денежных средств на банковском счете в иностранном банке»
2. «Отчет об освоении и обслуживании коммерческих кредитов, финансовых займов»
3. «Отчет о финансовых требованиях к нерезидентам и обязательствах перед ними 1-ПБ»
15. На основании служебных записок Казначейства отражение в учете резервов и обесценения по финансовым активам и обязательствам, движения вне балансовых гарантий, движения по справедливой стоимости обязательств по договорам Товарищества, не имеющим юридическую форму гарантий.
16. Согласование договоров по открытию текущих и депозитных банковских счетов, договоров на выдачу займа, договоров на выпуск облигаций, договоров на получение заемных средств (кредитов) и открытие кредитных линий.
17. Предоставление информации подразделениям Товарищества по запросам.
18. Несет ответственность за организацию и своевременное проведение инвентаризации денежных средств, займов выданных и полученных.
19. Обеспечивает соблюдение порядка оформления первичных учетных документов, их сохранность и сдачу в установленном порядке в архив.
Образование:
Высшее по профилю Бухгалтерский учет и аудит / Экономика / Финансы
Навыки:
Обязательные:
• Навыки работы с программным обеспечением 1С Бухгалтерия, SAP FC;
• знание законодательства о бухгалтерском учете и финансовой отчетности, основ гражданского права, МСФО, нормативных и методических документов по вопросам ведения бухгалтерского учета, статистического и управленческого учета, инструкций, положений по организации бухгалтерского учета;
• умение принимать решения в отражении типовых и нестандартных хозяйственных операций и анализировать их влияние на финансовую отчетность;
• знание принципов консолидации дочерних, ассоциированных и совместно-контролируемых организаций;
• наличие знаний и практических навыков по применению учетных стандартов МСФО и нормативных документов РК, регулирующих производственный учет;
• навыки ведения деловой переписки;
• наличие Сертификата «Профессиональный бухгалтер Республики Казахстан»;
Дополнительно:
Желательные:
• наличие диплома АССА по международной финансовой отчетности DipIFR (рус).
Знания языков:
• Свободное владение казахским, русским языками.
Подробнее о вакансии
