Должностные обязанности:
Ежеквартальное составление отдельной финансовой отчетности:
- Форма 3 «Отчет о движении денежных средств» (тенге) раздельно по прямому методу (по косвенному при необходимости);
- Приложение 15 – «Денежные средства и их эквиваленты»;- Приложение 16 «Отчет о движении денежных средств в разрезе внутригрупповых оборотов группы АО Самрук-Казына, резидентов, нерезидентов;
- Приложение 17 «Дополнительная информация к отчету о движении денежных средств»;
- Приложение 54 – «Расшифровка движения денежных средств по депозитам»;
- Приложение 59 – «Внутригрупповое движение денег к Форме 3 "Отчет о движении денежных средств"»;- приложение 40-44 «Расшифровка движения денежных средств по займам»
Взаимодействие с АО «НАК Казатомпром» по вопросам подготовки финансовой отчетности.Участие в составлении пояснительной записки в установленные сроки по утвержденным формам. Внесение корректировок в финансовую отчетность по результатам комментариев от аудиторов.
Ведение учета денежных средств на текущих банковских счетах Товарищества в разрезе каждого банка и в разрезе видов валют; учет денежных средств на текущих банковских счетах; учет денежных средств в пути; учет денежных средств на депозитных банковских счетах в разрезе банков и валют; учет начисленных вознаграждений на текущих и депозитных банковских счетах в разрезе договоров и валют, разнесение второй области банковских выписок. Учет полученных займов раздельно по каждому займу и займодателю в иностранной и национальной валюте, в разбивке на средства, используемые на капстроительство, предпринимательской и непредпринимательской деятельности Товарищества; контроль за своевременным погашением займов; учет начисленных вознаграждений за займы. Отражение переоценки стоимости финансовых инструментов. Реклассификация заемных средств Товарищества.Учет займов, выданных по каждому займу и займополучателю, учет начисленных вознаграждений. Реклассификация займов, выданных Товариществом.
Ежемесячная проверка остатков денежных средств в кассе, на расчетных и депозитных счетах, проверка правильности отнесения выбытия и поступления денежных средств по видам движения денежных средств, отражение в учете начисленного вознаграждения по финансовым активам и обязательствам, проверка оборотно-сальдовых ведомостей по участку учета, выписка счетов на оплату и счетов-фактур по выданным займам, организация учета курсовой и суммовой разниц в соответствии с МСФО.
Ежеквартальная сверка, подготовка, приемка, проверка актов сверки – дочерних и зависимых организаций АО «НАК Казатомпром» и Фонда «Самрук-Казына».Участие в организации проведения аудита отдельной финансовой отчетности Товарищества независимым аудитором (внешним аудитором)Участие в автоматизации текущих процессов по участку учета. Участие во внедрении проектов в Товариществе по направлению учетаНа базе данных бухгалтерского учета составление ежеквартальной и годовой статистической отчетности по движению денежных средств.
Предоставление информации в Казначейство для составления отчетов:
1. «Отчет о движении денежных средств на банковском счете в иностранном банке»
2. «Отчет об освоении и обслуживании коммерческих кредитов, финансовых займов»
3. «Отчет о финансовых требованиях к нерезидентам и обязательствах перед ними 1-ПБ»На основании служебных записок Казначейства отражение в учете резервов и обесценения по финансовым активам и обязательствам, движения вне балансовых гарантий, движения по справедливой стоимости обязательств по договорам Товарищества, не имеющим юридическую форму гарантий. Согласование договоров по открытию текущих и депозитных банковских счетов, договоров на выдачу займа, договоров на выпуск облигаций, договоров на получение заемных средств (кредитов) и открытие кредитных линий.
Предоставление информации подразделениям Товарищества по запросам.
Несет ответственность за организацию и своевременное проведение инвентаризации денежных средств, займов выданных и полученных.
Образование:
высшее по профилю Бухгалтерский учет и аудит / Экономика / Финансы
Навыки:
Обязательные:• Навыки работы с программным обеспечением 1С Бухгалтерия, SAP FC;• знание законодательства о бухгалтерском учете и финансовой отчетности, основ гражданского права, МСФО, нормативных и методических документов по вопросам ведения бухгалтерского учета, статистического и управленческого учета, инструкций, положений по организации бухгалтерского учета;• умение принимать решения в отражении типовых и нестандартных хозяйственных операций и анализировать их влияние на финансовую отчетность;• знание принципов консолидации дочерних, ассоциированных и совместно-контролируемых организаций;• наличие знаний и практических навыков по применению учетных стандартов МСФО и нормативных документов РК, регулирующих производственный учет;• навыки ведения деловой переписки;• наличие Сертификата «Профессиональный бухгалтер Республики Казахстан»;
Дополнительно:
Желательные:• наличие диплома АССА по международной финансовой отчетности DipIFR (рус).
Знания языков:
• Свободное владение казахским, русским языками.
Подробнее о вакансии
